ДОВІДКА Про виконання бюджету Меденицької селищної ради за І півріччя 2021 року
УПРАВЛІННЯ ФІНАНСІВ
МЕДЕНИЦЬКОЇ СЕЛИЩНОЇ РАДИ ______________________________________________
82160 смт. Меденичі вул. Незалежності, 52 тел. 47-05-07
finviddil_33@ukr.net
13.07.2021р. №144/1 Голові
Меденицької селищної ради
М.Живчину
ДОВІДКА
Про виконання бюджету Меденицької селищної ради за І півріччя 2021 року
За січень-червень 2021 року у загальний фонд бюджету Меденицької селищної ради ТГ надійшло податків та платежів 27156,2 тис.грн., що становить 124,2% до місячних призначень (21856,2 тис.грн.) та 63,4 відсотків до річних призначень (42800,0 тис.грн.) при середньорозрахунковому показнику 50,0%.
Динаміка надходжень до загального фонду селищного бюджету за 2020-2021 роки становить 142,6%.
Дотації (базова) із Державного бюджету одержано 12849,6 тис.грн., або 100% до призначень січня-червня 2021 року;
З державного бюджету в повному обсязі до планових показників профінансовано освітню субвенцію в сумі 30689,5 тис.грн., що становить 100,0% до призначень січня-червня 30689,5 тис.грн.) та 57,9% до річного плану (53048,0 тис.грн.).
- дотацію з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров’я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету надійшло у сумі 681,1 тис.грн., що становить 100,0% місячних призначень та 50,0% до річних призначень (1362,3 тис.грн.).
- субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету надійшло у сумі 19,9 тис.грн., що становить 76,8% до уточнених місячних призначень (25,9 тис.грн.) та 33,0 відсотка до уточнених планових призначень на рік (60,3 тис.грн.).
- субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров’я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету ( на інсулін) надійшло у сумі 259,0 тис.грн., що становить 100,0% до уточнених місячних призначень.
Виконання плану за звітний період забезпечено в розрізі податків та зборів наступним чином.
Найбільшу питому вагу в складі доходів селищного бюджету займають надходження податку на доходи фізичних осіб, які склали 14119,7 тис.грн., або 113,0% до призначень січня-червня (12489,8 тис.грн.). Динаміка вищезгаданого податку 2021 року до 2020 року становить 138,9%.
Найбільшими платниками даного податку є: відділ освіти, культури, молоді та спорту Меденицької селищної ради – 3729,2 тис.грн, АТ «Укртрансгаз» - 2338,0 тис.грн. та ТзОВ «Захід-Агро МХП» - 1131,4 тис.грн.
Плати за землю протягом січня-червня 2021 року надійшло в сумі 2760,4 тис.грн., що складає 125,3% до призначень 6 місяців 2021 року (2202,5 тис.грн.). Динаміка по податку плати за землю 2021 року до 2020 року становить 107,2%.
Акцизного податку надійшло 433,8 тис.грн. при піврічних призначеннях 280,0 тис.грн., що становить 154,9%, в тому числі: акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 177,5 тис.грн., при плані 150,0 тис.грн., що складає 118,3%.
Податку на нерухоме майно протягом січня-червня 2021 року до селищного бюджету надійшло 333,0 тис.грн., що становить 69,8% до піврічних призначень (476,8 тис.грн.).
Плата податку на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об’єктів нежитлової нерухомості надійшла у сумі 276,9 тис.грн., невиконання плану складає 122,0 тис.грн., що зумовлене переплатою АТ «Укртрансгаз» даного виду податку у 2020 році.
Єдиного податку надійшло 2620,9 тис.грн. при плані січня-червня 2021 року (2049,0 тис.грн.), що становить 127,9%. Динаміка вищезгаданого податку 2021 року до 2020 року становить 120,3%.
Надходження рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів за 2021 рік склали 101,2 тис.грн. при плані 2,3 тис.грн.
Рентної плати за користування надрами в цілях, не пов’язаних з видобуванням корисних копалин протягом січня-червня 2021року надійшло 470,4 тис.грн. при піврічних призначеннях 470,0 тис.грн., що становить 100,1%.
- по коду 21081100 «Адміністративні штрафи» фактичні надходження відсутні.
- по коду 21081500 «Адміністративні штрафи та штрафні санкції за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів» фактичні надходження складають 12,7 тис.грн. Даний податок надходить згідно перевірок ДПС.
- по коду 22012600 «Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень» при плані 83,0 тис.грн фактично надійшло 128,8 тис.грн., відсоток виконання 155,1%, понад планових показників надійшло 45,8 тис.грн.
Слід зазначити, що внаслідок не проведення повної інвентаризації земель на території Меденицької селищної ради в дохід бюджету недоотримано належних доходів. Також, по старостинським округах не ведеться належна робота по інформуванню легалізації робочих місць та торгівлю підакцизними товарами, по кількості працівників тих чи інших закладах.
До спеціального фонду селищного бюджету за січень-червень 2021 року зараховано 317,4 тис.грн., що становить 47,0 % до річних призначень 676,0 тис.грн.), при середньорозрахунковому показнику 50,0 %. Протягом січня-червня 2021 року надходження екологічного податку склали 56,2 тис.грн.
Станом на 01.07.2021 року надійшло коштів від продажу земельних ділянок не сільськогосподарського призначення в сумі 38,3 тис.грн. при відсутності планових показників (від Слотило Віри Василівни).
Надходження цільових фондів утворених органами місцевого самоврядування за січень-червень 2021 року становлять 72,8 тис.грн., (від АТ «Укргазвидобування»), для використання їх в подальшому на видатки по благоустрою та розвитку громади.
Власних надходжень бюджетних установ і організацій поступило 150,1 тис.грн., що становить 22,2% до річних призначень (676,0 тис.грн.), при середньо розрахунковому показнику 50,0%.
Щодо власних надходжень у розрізі галузей:
по освіті надійшло 92,3 тис. грн,
по органах управління – 11,2 тис.грн.,
по культурі – 0,0 тис.грн.
Інші джерела власних надходжень 46,6 тис.грн. в т.ч.: благодійні внески – 42,3 тис.грн.
Видатки бюджету
Видатки селищного бюджету за І півріччя 2021 року з трансфертами становили 62 484,1 тис. грн., що становить 84% асигнувань звітного періоду. По загальному фонду виконання видатків становить 59 627,8 тис. грн. (89,7 % виконання плану), по інших коштах спеціального фонду – 2 856,3 тис. грн. (36,5 % виконання плану).
На функціонування установ освіти протягом звітного періоду скеровано 44 826,2 тис. грн., (в тому числі місцевий бюджет 14 779,0 тис. грн.) або 94,6 % до уточнених призначень. На виплату заробітної плати з нарахуваннями використано 42 076,1 тис.грн., продукти харчування – 190,5 тис. грн., оплату за спожиті енергоносії – 1 694,5 тис. грн. На оплату послуг (крім комунальних) – 441,2 тис. грн., на придбання предметів та матеріалів скеровано 423,9 тис. грн.
Слід зазначити, що використання коштів по незахищених статтях за І півріччя 2021 року становить лише 69 % від планових призначень. Не освоєно кошти в сумі 1 733,32 тис. грн., що були спрямовані на капітальний ремонт системи опалення Меденицької ЗОС школи І-ІІІ ступенів. Також не проведено заходи щодо впорядкування фактичної кількості педагогічних ставок до розрахункових. Турбує те, що на даний час не розпочато завезення дров по Меденицькій середній загальноосвітній школі І-ІІІ ступенів. Не здійснено жодних дій щодо мікропроєктів місцевих ініціатив Львівської області на 2020-25 рр.
На функціонування установ охорони здоров’я протягом звітного періоду скеровано 4 001,1 тис. грн., (з них по спеціальному фонду – 1 473,2 тис. грн.) або 72,8% до уточнених призначень (за рахунок субвенції з державного бюджету скеровано 195,8 тис. грн. на забезпечення препаратами інсуліну хворих на цукровий діабет).
Слід відмітити, що комунальні підприємства Меденицької селищної ради не подали на погодження в управління фінансів МСР фінансові плани на 2021 рік.
Видатки органів місцевого самоврядування склали 6 618,0 тис. грн., що становить 94% уточнених призначень, з них заробітна плата з нарахуваннями – 5 821,7 тис. грн., оплата за спожиті енергоносії – 231,0 тис. грн.
Соціальний захист населення профінансовано в сумі 2 924,3 тис. грн., або 95% уточнених призначень (в тому числі за рахунок місцевого бюджету Східницької ТГ 1 320,9 тис. грн.), з них: соціальний захист жителів громади у 2021 році – 2 725,0 тис. грн., надання соціальних гарантій особам, які надають соц.послуги – 41 986,8 тис. грн., допомога на лікування, поховання – 157,3 тис.грн.
На забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони протягом І півріччя 2021 року скеровано 388,4 тис. грн. або 93% планових призначень. З них на заробітну плату з нарахуваннями – 333,1 тис.грн., 55,3 тис.грн. спрямовано на придбання обладнання та інвентарю.
Видатки на утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури склали 198,8 тис. грн. або 11 % уточнених призначень.
Організація благоустрою населених пунктів склала 1 492,6 тис. грн. або 70 % виконання плану.
Поточні трансферти установам охорони здоров’я за використання енергоносіїв та комунальних послуг склали 605,8 тис. грн. або 88% планових призначень.
Не дивлячись на постійний ріст цін на енергоносії, що споживаються бюджетними установами територіальної громади, розпорядниками коштів протягом І півріччя не виділено жодних коштів по заходах енергозбереження.
Начальник управління фінансів В.Перхун
